Fluxo de Caixa para Clínicas: modelo simples + erros que quebram consultório

Se tem um ponto que separa clínica organizada de clínica “apertada” todo mês, é o fluxo de caixa.


Não é só “anotar entradas e saídas”. É enxergar o futuro do dinheiro para tomar decisão antes do aperto chegar.

Uma clínica pode ter agenda cheia e mesmo assim sofrer com:

• Falta de capital para pagar impostos e folha,

• Parcelamentos no cartão acumulando,

• Convênios pagando tarde,

• Estoque “sumindo”,

• E uma sensação constante de que “o dinheiro não rende”.

A boa notícia: dá para resolver com um modelo simples.

O que é fluxo de caixa na prática (sem enrolação)

Fluxo de caixa é a previsão do dinheiro entrando e saindo em um período (dia, semana e mês).


Ele mostra quando o dinheiro entra, quando ele sai e se vai faltar ou sobrar.

Na saúde isso é ainda mais importante porque o recebimento costuma ser misturado e com prazos diferentes:

• Pix cai na hora;

• Cartão pode cair em 2, 14 ou 30 dias (ou mais, se parcelado);

• Convênio paga com calendário e glosas;

• Reembolso depende do paciente e do processo.

Ou seja: vender não é receber.

O “modelo simples” (que funciona)

A forma mais fácil de começar é separar seu fluxo em 3 blocos:

1) Entradas (por tipo e data real de recebimento)

• Pix / dinheiro;

• Cartão à vista;

• Cartão parcelado (por parcela e data de repasse);

• Convênio (por lote, com previsão + realizado);

• Reembolso (quando efetivamente cair).

2) Saídas fixas (acontece todo mês)

• Aluguel / condomínio;

• Folha + encargos;

• Contabilidade / sistemas;

• Internet, energia, água;

• Financiamentos, leasing;

• Pró-labore.

3) Saídas variáveis (os “ralos”)

• Materiais e insumos;

• Manutenção;

• Marketing;

• Taxas de cartão;

• Reembolsos/estornos;

• Compras emergenciais.

✅ Depois você organiza isso por semana (recomendado) e fecha com um “saldo final”.

Estrutura pronta (para colocar em planilha)

Use colunas assim:

Data | Categoria | Descrição | Forma (Pix/Cartão/Convênio) | Previsto | Realizado | Observações

E um fechamento semanal:

Semana | Total Entradas | Total Saídas | Saldo da Semana | Saldo Acumulado

O segredo é: registrar na data que o dinheiro cai, não na data do atendimento.

As 3 “caixinhas” que blindam o caixa (muito recomendado)

Se você quer parar de “sumir dinheiro”, crie 3 reservas internas:

1. Caixinha de Impostos (e obrigações)
Todo recebimento separa um percentual para impostos/guia.

2. Caixinha de Folha e Pró-labore
Folha não é variável. Se não separar, vira sufoco.

3. Caixinha de Reposição e Emergência
Equipamento quebra, estoque falta, manutenção aparece.

Isso muda o jogo: você para de operar “no improviso”.

Erros que quebram consultório (os mais comuns)

Aqui estão os que mais geram caos financeiro:

1) Misturar finanças pessoais com as da clínica

O dono vira “a sangria do caixa” sem perceber.


Solução: pró-labore definido + retirada programada.

2) Considerar venda como recebimento

Atendeu hoje no cartão parcelado e acha que “entrou”.


Solução: registrar pelo repasse real.

3) Não prever impostos e encargos

A guia chega e a clínica “não estava esperando”.


Solução: caixinha de impostos + calendário de obrigações.

4) Convênio sem controle de glosa e prazo

A clínica vira refém de repasse e glosa.


Solução: planilha simples por lote, data prevista e recebido.

5) Compras por urgência (sem nível mínimo de estoque)

Isso estoura o caixa e reduz margem.


Solução: estoque mínimo + compras planejadas.

6) Não ter “saldo mínimo de segurança”

Qualquer variação derruba tudo.


Solução: definir um colchão de caixa (ex.: 1 folha + aluguel).

Checklist rápido (para implementar em 7 dias)

✅ Dia 1: listar todas as saídas fixas e datas


✅ Dia 2: mapear entradas por forma e prazos (pix/cartão/convênio)


✅ Dia 3: criar categorias padrão e rotina de lançamento


✅ Dia 4: separar as 3 caixinhas (impostos / folha / reserva)


✅ Dia 5: conciliar cartão e pix


✅ Dia 6: criar controle simples de convênio (lote/previsão/recebido)


✅ Dia 7: revisar saldo mínimo e projeção de 30 dias

Gestão Certa Saúde

Se você quer, a Gestão Certa Saúde pode:

• Organizar seu fluxo de caixa completo (com previsões);

• Estruturar conciliação de cartão/Pix/convênio;

• Criar rotina financeira mensal com indicadores;

• E te entregar um modelo pronto + acompanhamento.